Análise da efetividade do COAF a partir da Avaliação Mútua do GAFI concluída em dezembro de 2023
DOI:
https://doi.org/10.23925/1806-9029.38in.1(69)74196Palavras-chave:
Efetividade, COAF, UIF, Avaliação Mútua GAFIResumo
O objetivo deste artigo é estudar a efetividade do COAF na condução de suas atividades à luz da recomendação número 29 do GAFI, que institui a Unidade de Inteligência Financeira como responsável para receber e analisar comunicações de operações suspeitas de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, bem como difundir informações para os responsáveis por investigar potenciais crimes. A fonte primária de informação foi avaliação mútua feita pelo GAFI no Brasil, concluída em dezembro de 2023, e em relatórios elaborados pelo COAF. Os resultados brasileiros apontam alta aderência à recomendação do ponto de vista técnico, no entanto identifica deficiências importantes nas atividades do COAF em suas obrigações.
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